Кто такой бенефициар в банковской сфере простыми словами
Кто такие бенефициары
Однозначного официального определения бенефициаров в российском законодательстве нет. Современный экономический словарь трактует этот термин так: «Лицо, которому предназначен денежный платеж; получатель денег, выгоды, прибыли, доходов».
Единственное определение, которое встречается в действующем законодательстве, — в гражданском кодексе. Здесь это тот, кто получает по гарантии определенную сумму от гаранта.
Несмотря на это, в официальных документах термин «бенефициар» часто используется именно в том значении, которое ему дает экономический словарь, — выгодоприобретатель. В одном из постановлений правительства РФ слово употребляется в похожем контексте: «федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный в области таможенного дела» — получатель таможенных пошлин, то есть тот, к кому в итоге попадают деньги.
В значении «выгодоприобретатель» слово также трактует Центробанк. Часто такой же логикой руководствуются и СМИ : в статье газеты «Ведомости» «Главным бенефициаром губернаторских выборов оказалась ЛДПР » бенефициар — выгодоприобретатель.
Еще одно распространенное значение — реальный собственник какой-либо компании, который получает доход от ее деятельности. В решении Конституционного суда бенефициар — владелец, лицо, фактически контролирующее предприятие. Так же считают и СМИ — например, «Коммерсант». А в Центробанке иногда употребляют термин «бенефициарная собственность», когда имеют в виду лицо, являющееся конечным владельцем компании.
Бенефициарный владелец и выгодоприобретатель
Термин «бенефициар» не имеет законодательного определения, но есть «выгодоприобретатель» и «бенефициарный владелец», которые расшифрованы в законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Правда, это не синонимы: и тот и другой получают прибыль от компании, но бенефициарный владелец — тот, кому принадлежит минимум четверть от общей доли. Иными словами, если вы купите одну акцию «Газпрома», станете выгодоприобретателем, а если 30% — бенефициарным владельцем. Кто такой бенефициар, в этом документе тоже не написано.
Обязанности бенефициарных владельцев
Государство хочет знать, кто владеет компаниями, поэтому руководители юрлиц имеют право интересоваться у своих учредителей, кто выступает бенефициарным владельцем компании. Фирма обязана раз в год обновлять информацию о бенефициарных владельцах. Причем эти данные должны быть подтверждены документами. Налоговая в любой момент может поинтересоваться, кто реальный собственник фирмы, и директор обязан ответить на этот вопрос.
Кто такой бенефициар
Можете ли вы без подсказок ответить, кто такой бенефициар? Опрос среди людей, далеких от бизнеса и финансов, показал, что лишь 26 человек из 100 знают, кто это, хотя многие утверждают: слово им знакомо. Где вы могли о нем слышать, узнаете в нашей статье.
Русский язык изобилует заимствованными иностранными словами. Некоторые довольно быстро укореняются в повседневной речи и не вызывают вопросов, но в экономике и бизнесе существует много терминов, которые слышал каждый обыватель, но что они означают – знают далеко не все. Конечно, если не брать в расчет специалистов в этих областях.
К таким понятиям можно отнести и «бенефициар».
Слово имеет латинский корень «bene». Бенефицием (beneficium – благодеяние) в Средние века называли земельное владение, передаваемое в пожизненное пользование придворным, административным или военным служащим. Но предполагают, что в наш язык это слово перекочевало из французского (benefice – польза).
В широком смысле означает «выгодоприобретатель» – физическое или юридическое лицо, которому предназначен денежный платеж; получатель денег. Более точное значение слова зависит от области, в которой оно употребляется.
Какие бывают бенефициары
Марина сдает квартиру в аренду за 20 тысяч рублей в месяц.
Алексей получил 800 тысяч рублей по завещанию двоюродной тети.
Кирилл открыл брокерский счет, купил акции на Московской Бирже, и теперь получает небольшие дивиденды каждые полгода.
Отметив свой восемнадцатый день рождения, Яна получила хорошую выплату по накопительному страхованию жизни.
А отец Есении открыл трастовый счет в банке, указав дочь в качестве получателя средств.
Что объединяет этих людей? Верно, все они – бенефициары.
В значении «выгодоприобретатель» употребляется по отношению к лицам:
Этот список можно дополнить, записав в него всех, кто получает прибыль по договорам, долговым документам и т. д.
Но чаще подразумевают реального собственника компании – того, кто фактически владеет бизнесом и влияет на принятие ключевых решений. При этом официально право собственности может принадлежать другому лицу (физическому или юридическому).
По степени прав на получение прибыли бенефициар может быть:
Основной бенефициар – тот, под чьим контролем прямо или косвенно (через третьих лиц) находится от 25% активов компании. Также считается физическое или юридическое лицо, которое напрямую влияет на принятие решений в организации – выбор направления деятельности, вложения средств и т. д.
Он может быть привлечен к ответственности за решения руководства компании (например, к субсидиарной – во время процедуры банкротства).
Условный бенефициар – тот, кто становится получателем выгоды при наступлении условий, указанных в завещании, договоре страхования или по пенсионному счету, если основной владелец имущества пропал, умер или отказался от прибыли.
Отзывной – тот, кто указан в документах как выгодоприобретатель, но условиями предусмотрена возможность смены получателя платежа без его согласия.
Безотзывной – тот, кто указан в документах как выгодоприобретатель, без возможности изменения получателя прибыли без его согласия.
Как стать бенефициаром
В широком смысле бенефициаром является конечный получатель какой-либо прибыли. Это может быть как физическое, так и юридическое лицо.
К примеру, вы станете бенефициаром, если кто-то укажет вас как наследника в завещании или в качестве получателя выплат по договору страхования.
В инвестировании каждый акционер, обладающий пакетом ценных бумаг, – выгодоприобретатель. Откройте брокерский или индивидуальный инвестиционный счет, вложите деньги в ценные бумаги – теперь вы бенефициар.
Если говорить о бизнесе, то выгодоприобретатель или учредитель не всегда будет бенефициаром, ведь под этим понятием обычно подразумевают владельца крупной доли компании (от 25%) или физическое лицо, которое имеет решающий голос при принятии ключевых решений. Причем конечный бенефициар может вообще не фигурировать, как акционер организации.
Например, некий гражданин Богатов С. И. не является прямым собственником ООО «Икс», но владеет 60% акций компании «Альфа», которой принадлежат 75% акций в первой фирме. Тогда долю косвенного участия бизнесмена в ООО «Икс» можно рассчитать так: 75 х 60% = 45%. То есть Богатов С. И. – бенефициарный владелец.
Как определить бенефициарного владельца
В нашем законодательстве это понятие зачастую используется в контексте налогового контроля и борьбы с отмыванием доходов.
В соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ юридическое лицо обязано идентифицировать бенефициарных владельцев бизнеса и хранить информацию о них в течение пяти лет.
Однако далеко не все бенефициары хотят раскрывать свою личность, нередко выстраивают сложные цепочки владения бизнесом, когда предприятие «А» имеет акции в компании «Б», которая принадлежит фирме «В» и т. д.
Это не освобождает от необходимости установления и сбора данных о конечном владельце. Для этого организации направляют соответствующие запросы учредителям и акционерам, которые в ответ должны предоставить всю имеющуюся у них информацию.
В законе есть информация о том, что в такой ситуации это не считается нарушением законодательства о персональных данных. В случае, если основной бенефициар не будет установлен, им могут признать руководителя компании.
Сведения о бенефициарных владельцах необходимо обновлять не реже одного раза в год. По запросу ФНС и Росфинмониторинга (в том числе их территориальных подразделений) организация обязана в течение пяти рабочих дней предоставить:
В противном случае организация будет привлечена к административной ответственности с наложением штрафа.
Информация о конечных бенефициарах публичных компаний должна содержаться в финансовой отчетности на сайте организации и специальных ресурсах.
Кто такой бенефициар, а кто бенефициарный владелец (простыми словами)
Здравствуйте, уважаемые читатели блога KtoNaNovenkogo.ru. Иногда приходится слышать слова, которые с первого раза и не выговорить, а уж их смысл для простого человека и вовсе недоступен.
Сегодня мы разберем именно такое понятие, узнаем, кто такой бенефициар, в чем суть термина, и в каких сферах он применяется.
Бенефициар — это выгодоприобретатель
Начнем с простого примера: допустим, вы положили деньги в банк на депозитный счет. Это значит, что вы по истечении определенного времени получите доход в форме процентов от вложенных средств.
В данной ситуации вы являетесь получателем выгоды, или выгодоприобретателем. Иначе, на языке экономической премудрости, вы называетесь бенефициаром. Слово «бенефициар» в переводе с французского (benefice) означает «прибыль».
Вывод: бенефициар – это физическое или юридическое лицо, которое является выгодоприобретателем (получателем прибыли) от каких-либо активов.
Активами, являющимися источниками получения дохода для бенефициара, могут быть:
Кто такой бенефициарный владелец
Бенефициарный владелец (также бенефициарный собственник) — это лицо или несколько лиц, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом (что это?) или оказывают существенное влияние на принятие им решений.
Бенефициарный владелец может быть не указан в правоустанавливающих документах, являясь при этом фактическим собственником всех активов и извлекая выгоду из деятельности организации, не раскрывая при этом свою личность.
Что это значит, объясню на придуманном примере: подпольный миллионер Корейко достал деньги из чемодана, чтобы купить на них прибыльную фирму. Но сам он не хочет «светиться», и потому просит своего друга О. Бендера зарегистрировать фирму (это как?) на свое имя.
При этом основную часть дохода от успешной деятельности компании Корейко будет забирать себе, а Бендеру оставлять определенный процент от дохода. В этом примере Корейко является бенефициарным владельцем активов купленной фирмы, хотя юридически не является ее собственником.
Во многих государствах, в том числе в России, ведется борьба с «серыми схемами». В этом аспекте термин «бенефициарный владелец» приобретает негативный оттенок. Но трактовать термин только в этом ключе неверно. Все зависит от ракурса, с которого рассматривается понятие бенефициара.
В рамках борьбы с «серыми схемами» в России, в Федеральном Законе № 115-ФЗ в редакции от 23.04.2018 г. (ст. 6.1) есть указание на то, что все юридические лица должны иметь сведения о своих бенефициарных владельцах.
Это значит, что в России бенефициары не могут хранить инкогнито, как бы им этого ни хотелось.
Что требуется знать юридическим лицам о своих бенефициарах:
Если же юр. лицо не в курсе вышеуказанных сведений, и не может предоставить информацию по запросу компетентных органов (налоговой службы, исполнительной власти), то ему грозит административный штраф до 500 тыс. рублей.
Документы, определяющие права и обязанности бенефициара
В зависимости от того, какой актив является источником получения дохода бенефициара, оформляется тот или иной документ. Рассмотрим некоторые ситуации:
Это значит, что если исполнитель нарушает взятые обязательства, то банк выплачивает бенефициару причитающуюся ему денежную сумму, а затем требует ее возмещения с принципала. Такая схема оформляется с помощью документа, который называется банковской гарантией;
Знать все обо всем невозможно, но иметь представление об актуальных понятиях, терминах, процессах – это в ваших силах. И наш блог поможет вам в этом!
Удачи вам! До скорых встреч на страницах блога KtoNaNovenkogo.ru
Эта статья относится к рубрикам:
Комментарии и отзывы (1)
Да уж, сейчас называть банковского вкладчика бенефициаром можно только шутки ради, банковские проценты по вкладам даже инфляцию не покрывают, да ещё и капитализацию процентов все банки поголовно отменили.
Что касается теневых собственников, то они скрывают свои доходы в офшорах, хотя сейчас это делать всё сложнее, ведь государства объединяют свои усилия в борьбе с такими серыми экономическими зонами.
Бенефициар
Бенефициаром принято называть физическое или юридическое лицо которое имеет определённую финансовую выгоду(простыми словами – получает деньги), согласно условиям долговых документов/договоров различного характера. Бенефициар может также получать доход от трастов, иметь выгоду при передаче в пользование брокеру акций акционеров и т.д. Понятие бенефициар в России имеет достаточно интересную историю и свои особенности.
Бенефициарный владелец
Бенефициарным владельцем может быть признано физическое лицо (или же несколько физических лиц), которые напрямую или косвенно выступают в роли владельцев юридического лица, либо могут оказывать серьёзное влияние на те решения, которые принимаются юридическим лицом. При этом бенефициарный владелец не обязательно «прописывается» в правоустанавливающих документах компании/организации в качестве собственника, хотя и извлекает ключевую финансовую выгоду из деятельности компании/организации.
Бенефициарный владелец может не раскрывать свою личность. Подобное явление – не редкость в разного рода номинальных фирмах, которые используются для ведения незаконной деятельности (коррупция, отмывание доходов, финансирование террористических организаций и т.д.).
Права бенефициара
Бенефициарный владелец в нашей стране не может иметь каких-либо юридических прав или обязанностей, имеющих отношение к его положению. До 2013 года в России и самого понятия бенефициара не существовало юридически: для определения использовались такие понятия как аффилированное лицо, контролирующее или заинтересованное лицо. Однако точной трактовки понятия «бенефициар» не было.
Бенефициарный владелец был определён Федеральным законодательством только в законе «О противодействии отмыванию доходов, полученных незаконным путём» и «О противодействии финансирования терроризма» (ФЗ №115 от 07 августа 2011 года). Однако юридическими правами бенефициар фактически не наделён до сих пор.
Бенефициарный владелец может не раскрывать свою личность. Подобное явление – не редкость в разного рода номинальных фирмах, которые используются для ведения незаконной деятельности.
Сведения о бенефициарах
Согласно требованиям современного законодательства, все организации, которые осуществляют операции с имуществом, денежными средствами и т.д., должны предоставлять сведения о бенефициарах. Кроме того, эти сведения должны предоставляться по запросам уполномоченных органов.
На практике же банковские структуры не обязаны проводить идентификацию своих клиентов, если юридические лица проводят денежные операции, сумма которых составляет менее 15 000 российских рублей. Кроме того, сведения о бенефициарах не обязаны предоставлять(не проводится идентификация) органы местного самоуправления, органы государственной власти, различные внебюджетные фонды. Не проводится идентификация владельцев организаций и корпораций, если доля государственного участия в них составляет более 50%. Не идентифицируют в нашей стране владельцев международных организаций, эмитентов ценных бумаг в том случае, если те были допущены к участию в организованных государственных тендерах и т.д.
Требование бенефициара
По банковской гарантии бенефициар имеет право предъявить требование о выплате денежной суммы. Гаранту требование должно быть представлено только в письменной форме. К требованию бенефициара обязательно прикладываются документы, перечисленные в банковской гарантии. В требовании или приложении к требованию бенефициар обязан прописать, в чём заключается нарушение основных обязательств, которые обеспечены банковской гарантии. Удовлетворить требование бенефициара по банковской гарантии обязаны только в том случае, если само требование было предъявлено до окончания гарантийного срока.
Совет от Сравни.ру: Несмотря на то, что на данный момент бенефициарный владелец в РФ не имеет правового статуса, информацию о нём обязательно стоит передавать (и обновлять). Именно это позволяет исключить возможность проведения незаконных финансовых операций, коррупцию и т.д.
Бенефициар — что это такое и кто такой бенефициарный владелец.
Бенефициар – это физическое или юридическое лицо, которое вы как благотворитель указываете в определенных юридических документах (например, в завещании или полисе страхования жизни), чтобы после вашей смерти, это лицо могло получить все или часть ваших активов. В бизнесе, Бенефициар – это лицо, непосредственно получающее финансовую выгоду со своих активов.
Что такое БЕНЕФИЦИАР — определение, значение простыми словами.
Простыми словами, Бенефициар – это любое лицо, которое получает преимущество и/или извлекает выгоду из чего-либо (обычно, речь идет о денежной выгоде). В финансовом мире под бенефициаром обычно понимается лицо, имеющее право получать выплаты от траста, завещания или полиса страхования жизни. Поступления от выплаты могут быть использованы для оплаты финансовых потребностей, тех, которые связаны со смертью, например, организации похорон и других расходов, связанных с окончанием жизни, наряду с повседневными счетами, такими как ипотека и уход за детьми.
Бенефициара можно указывать напрямую в документах, либо им может стать лицо, которое выполнило условия для получения любого указанного имущества. Вы можете указать более одного получателя, который необязательно должен являться вашим родственником.
Бенефициара можно сменить в любое время. Для этого обычно требуется заполнение необходимых документов.
Кто может стать бенефициаром?
Выбор бенефициаров и своевременность этого выбора – это очень важно. Рождение или усыновление ребенка, брак или развод могут повлиять на первоначальный выбор. По мере возникновения новых ситуаций пересматривайте назначение получателя, чтобы убедиться, что ваш выбор по-прежнему уместен. То, кого вы называете бенефициаром, зависит от ваших обстоятельств.
Вот несколько примеров бенефициаров:
Как правильно указывать бенефициара.
Именуя бенефициаров в документах, важно идентифицировать их как можно более четко с указанием всех контактов. Это облегчит их поиск и снизит вероятность возникновения споров относительно пособий в случае смерти благодетеля. Например, если вы напишете «жена [или муж] застрахованного» без конкретного имени, бывший супруг тоже может потребовать компенсацию в случае вашей смерти.
Помимо именования бенефициаров, вы должны указать, как нужно действовать, если один или несколько бенефициаров не могут быть найдены. Например, предположим, что у вас есть двое детей, и вы назначаете каждому из них половину пособия в случае смерти. Если один из детей умирает раньше вас, хотите ли вы, чтобы другой ребенок получил все пособие или чтобы наследники умершего ребенка получили его долю?
Два «уровня» бенефициаров.
Бенефициары могут быть «основными» и «условными».
Если не удается найти основных или условных бенефициаров, пособие в случае смерти будет выплачено имуществу благодетеля.
Как не ошибиться в выборе бенефициара.
Выбор бенефициара – самый честный и надежный способ оставить кому-то деньги после вашего ухода. Но этот процесс также требует учета как суммы денег на кону, так и способности получателя справиться с потенциально непредвиденной прибылью. Есть несколько ключевых моментов, которые нужно учесть, выбирая бенефициара:
Обеспечение детей – главная цель назначения бенефициара своего имущества. В такой ситуации лучше назначить бенефициаром надежного взрослого опекуна или вместе с юристом создать траст для управления и распределения средств. Не стоит называть бенефициаром ребенка, ведь закон запрещает кому-либо получать выплаты до достижения совершеннолетия. Большинство страховых компаний не будут выплачивать пособия лицам младше 18 лет. Проконсультируйтесь с адвокатом, если у вас есть ребенок-инвалид или ребенок с особыми потребностями. Лучший способ обеспечить его после вашей смерти – работать с поверенным, чтобы создать траст в интересах ребенка.
Если ваш бенефициар не может управлять деньгами, создайте траст и назначьте доверительного управляющего для инвестирования и выплаты средств от его или ее имени.
Называть ваше имущество бенефициаром – плохая идея, потому что это приводит к длительному (и потенциально дорогостоящему) судебному процессу, известному как завещание. По этой причине лучше указать лицо, людей или организацию в качестве получателя ваших активов.
Одна из самых распространенных ошибок – это несвоевременное указание бенефициаров. Допустим, вы одиноки, и назовете свою мать главным бенефициаром, но позже вы выходите замуж. Если вы не обновили получателя своих активов, все равно они будут переведены вашей матери.
Получите помощь по указанию бенефициаров, связавшись с лицензированным страховым агентом и адвокатом, которые проведут вас через весь процесс.
Чего категорически нельзя делать при выборе бенефициара.
Не выбирайте ненадежного доверительного управляющего!
Нет смысла тратить все свое время на выбор бенефициара, если вы назвали безответственного попечителя. Это лицо будет отвечать за управление активами траста вашего бенефициара и следить за тем, чтобы ваши пожелания выполнялись.
Какие права имеет бенефициар.
Бенефициары имеют право на получение определенного количества информации о трасте, бенефициаром которого они являются. Попечители обязаны раскрывать им эту информацию. Однако иногда доверительные собственники неохотно раскрывают определенную информацию о трасте, или бенефициары не знают, что они имеют право видеть трастовые документы, в которых излагаются условия трастов, личность доверенных лиц и активы в трасте, а также трастовый договор, любые акты о назначении/ выходе на пенсию и трастовые счета.
Бенефициары, как правило, не имеют права просматривать какие-либо документы, относящиеся к процессу принятия решений доверительными управляющими, такие как протоколы любых собраний доверительных управляющих.
Что такое бенефициарный владелец – кто это такой?
Обычно, довольно просто найти зарегистрированный адрес компании, ее название и имена некоторых ее работников. Но как найти имя настоящего владельца, это совсем другая история.
Анонимные компании (также называемые фантомными фирмами или подставными компаниями, хотя не все подставные компании являются анонимными) – это объекты, которые создаются для сокрытия личности их настоящего владельца, человека или группы людей, управляющих компанией на самом деле. Тех кто контролируют денежные потоки или получают от компании прибыль. Этих людей называют бенефициарными владельцами – лицами, пользующимися преимуществами владения какой-либо формы собственности, даже если право собственности на нее принадлежит кому-то другому. Анонимные компании часто имеют очень мало сотрудников или совсем не имеют их. Большинство из них даже не ведут реального бизнеса. Их можно использовать для сокрытия незаконных предприятий или содействия незаконной деятельности, такой как уклонение от уплаты налогов.
Прямо сейчас кто-либо может открыть компанию в одной из многих стран мира, даже не предоставляя никакой информации о фактическом владельце. Возможность создать компанию, которая перемещает потоки денег, открывает дочерние фирмы и действует как юридическое лицо, не предоставляя данных о том, кто в конечном итоге владеет ею, – это рецепт идеального преступления.
Как связаны «Панамские документы» с бенефициарным правом собственности.
В начале 2016 года Международным консорциумом журналистов расследователей (ICIJ) были обнародованы так называемые «Панамские документы», которые представляли собой беспрецедентную утечку 11,5 млн. файлов из базы данных четвертой по величине офшорной юридической фирмы в мире Mossack Fonseca. Эти документы подробно показывают бенефициарное право собственности нескольких тысяч офшорных корпораций. Документы показывают бесчисленное множество способов, которыми богатые могут использовать секретные офшорные налоговые режимы. Национальные лидеры, политики, члены их семей и ближайшие соратники со всего мира использовали оффшорные налоговые убежища.
Многие из них использовались на законных основаниях, но похоже, что некоторые бенефициарные права были скрыты по гнусным или незаконным мотивам.
Сегодня данные о бенефициарном владельце компании являются ключевым требованием международной налоговой прозрачности и борьбы с уклонением от уплаты налогов, а также другими преступлениями в финансовом мире.
Итак, одна из наиболее важных вещей, в которой необходимо убедиться после выхода на пенсию (если не раньше) – это то, что все ваши активы попадут в надежные руки. Неспособность назвать бенефициаров, и составить финансовые планы может иметь катастрофические последствия для финансового здоровья семьи. Если человек умирает, не оставив завещания, его активы распределяются в соответствии с законами о наследовании.